Protezione degli informatori e conseguenze per l’atto commerciale: “Le multe non dovrebbero essere troppo rigide” – Contanti.

Il Bundestag e il Bundesrat hanno approvato la legge sulla protezione degli informatori. Cash ha parlato della legge, delle conseguenze per le aziende e delle opzioni per proteggersi dai rischi che ne derivano. Con Stefan Sievers, responsabile DACH Area Special Risk presso Hiscox.

Che cos’è la legge sulla protezione degli informatori?
Sievers: Il Whistleblower Protection Act è un requisito dell’UE che la Germania deve attuare entro il 17 dicembre 2021. Quindi siamo un po’ in ritardo. Essenzialmente, si tratta di tre cose: gli informatori aziendali dovrebbero ricevere protezioni speciali e non dovrebbero essere soggetti a ritorsioni. Fondamentalmente, è una protezione estesa contro la disconnessione. In secondo luogo, le aziende devono garantire che all’interno dell’azienda sia in atto un sistema di segnalazione corrispondente. È necessario consentire ai dipendenti di fornire informazioni appropriate. E in terzo luogo, si dovrebbe dare seguito ai consigli e, se necessario, avviare indagini appropriate e riferire l’esito all’informatore dopo che l’indagine è stata completata. Se non lo fanno, ci sono multe. L’ammontare delle potenziali sanzioni deve ancora essere determinato. Ma non dovrebbe essere troppo stretto.

Di quali errori stiamo parlando qui?
SieversQuesti possono essere una varietà di argomenti che rientrano nell’ambito della gestione della conformità. Ciò include, ad esempio, l’appropriazione indebita di fondi. Tuttavia, queste possono anche essere tangenti accettate da qualcuno per distribuire benevolmente ordini a un particolare fornitore di servizi o tangenti a terzi per ricevere ordini. Si tratta di corruzione nella tua azienda.

Quali imprese sono soggette alla legge prevista e i responsabili sanno cosa aspettarsi?
Sievers: Interesserà tutte le aziende con 50 o più dipendenti. L’attuale disegno di legge, come primo passo, prevede che le aziende con 250 o più dipendenti abbiano un mese di tempo per attuarlo dopo la sua entrata in vigore. In una seconda fase, a partire da dicembre di quest’anno, saranno incluse anche le aziende con 50 o più dipendenti. Va detto che il sistema di segnalazione corrispondente è una pratica molto comune nelle grandi aziende, il dipartimento di conformità delle parole chiave. Per le piccole e medie imprese, invece, è sicuramente una novità. Per la seconda parte della tua domanda, non credo. Perché quasi 90.000 aziende coperte non ricevono dal legislatore nessuna circolare sulla nuova legge. Quindi, se non lo scoprono dal loro avvocato, consulente fiscale o dai media, non lasceranno alcuna informazione aggiuntiva in caso di dubbio

E le aziende più piccole con sei, dieci o 15 dipendenti?
SieversIl legislatore non vuole imporre costi e sforzi alle microimprese. 50 dipendenti è il limite magico contro il quale un’azienda deve prendere precauzioni. Tuttavia, solo perché ho 49 dipendenti non significa che non dovrei fare nulla per combattere la corruzione in azienda.

Sulla scia della legge, a gennaio hanno lanciato la Compliance Insurance. Cosa c’è dietro?
SieversInnanzitutto, abbiamo una partnership legale con Tegrity. L’azienda fornisce ai clienti un sistema di reporting. Questo è un servizio che non ha nulla a che fare con l’assicurazione. Ma senza sistemi di segnalazione, questa copertura non funziona bene perché i lead non possono essere segnalati. La seconda parte è una sorta di assicurazione di assistenza: esoneriamo il cliente dall’indagare su un caso del genere. Per rimanere nell’esempio della corruzione, l’informatore indica che il dipendente accetta tangenti. In questo caso, il cliente può avviare la copertura e forniamo un team di fornitori di servizi di controllo del rischio per svolgere indagini in loco. In altre parole, sondaggi, controllo dell’andamento delle conversazioni, comprensione del flusso di denaro: tutto ciò che serve. Il servizio passa dalla gestione delle crisi alla medicina legale alle indagini.

Oggi, anche le grandi aziende non hanno le risorse interne per condurre tali indagini. Prendono KPMG o PwC o i grandi studi legali. D’altra parte, è difficile trovare tali partner per le piccole e medie imprese. Al termine dell’indagine, il cliente riceve un rapporto con i risultati pertinenti e le raccomandazioni per l’azione. L’azienda deve decidere cosa farne. Pagheremo il fornitore di servizi fino a 60 giorni di calendario. Questa è la prestazione. E non sono solo gli informatori. Si applica anche se l’amministrazione stessa scopre comportamenti illeciti o sospetta corruzione, ad esempio perché i media ne parlano.

Quanto è rilevante il tema della corruzione?Inin questo paese?
Sievers: Ci sono statistiche dell’Ufficio federale di polizia criminale dal 2021. Di conseguenza, ci sono stati 51.266 casi di criminalità dei colletti bianchi. un aumento del 4,2 per cento rispetto al 2020. Il legame tra assicurazioni e Whistleblower Protection Act deriva dal fatto che il 36 per cento di questi casi è stato divulgato attraverso suggerimenti interni, cioè da parte dei dipendenti. Lo scopo della legge è identificare e prevenire la corruzione in una fase precoce.

L’intervista è stata condotta dall’editore di Cash Jörg Droste